“刷臉”+“反洗票”系統(tǒng)上線

?全程監(jiān)控

隨著電子專票在全國鋪開，開票必須”刷臉“+“反洗票”系統(tǒng)也要上線，目的是加強(qiáng)增值稅發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)全流程監(jiān)控。

開票進(jìn)入“刷臉”時(shí)代

不僅僅是山東，福建省也發(fā)布關(guān)于電子稅務(wù)局啟用刷臉身份驗(yàn)證功能的通告。

反洗票系統(tǒng)來臨！

稅務(wù)局將跟蹤監(jiān)控開出的每一張發(fā)票！

劃重點(diǎn)

一、6大系統(tǒng)對(duì)接，支持“反洗票”挖掘數(shù)據(jù)，提取疑點(diǎn)！

“反洗票”系統(tǒng)將通過對(duì)接增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)、金三系統(tǒng)、稅收決策支持平臺(tái)、預(yù)警快系統(tǒng)、電子稅務(wù)局及出口退稅審核等系統(tǒng)，構(gòu)建靈活的反洗票風(fēng)險(xiǎn)分析數(shù)據(jù)服務(wù)體系，深入挖掘稅務(wù)大數(shù)據(jù)資源價(jià)值，制定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)發(fā)票疑點(diǎn)數(shù)據(jù)智能化提取。

二、7種分析手段，監(jiān)控納稅人領(lǐng)票、開票、申報(bào)各環(huán)節(jié)！

“反洗票”系統(tǒng)將通過納稅人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票溯源、銷項(xiàng)發(fā)票穿透跟蹤、進(jìn)銷項(xiàng)發(fā)票相關(guān)性分析、開票量及開票行為異常波動(dòng)分析、開票量與生產(chǎn)能力匹配度分析以及上下游客戶關(guān)聯(lián)分析等手段對(duì)存在申報(bào)、開票異常的納稅人進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控管理，降低“洗票”風(fēng)險(xiǎn)。

反洗票系統(tǒng)將這樣查企業(yè)!

24個(gè)發(fā)票稽查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)趕緊對(duì)照自查！

反洗票系統(tǒng)查什么？

1.納稅人基本情況的查詢分析

對(duì)納稅人的基本信息進(jìn)行查詢分析，包括納稅人登記信息、重要人員變更情況、經(jīng)營范圍、信用等級(jí)、受處罰情況等信息，作為納稅人“洗票”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的參考依據(jù)。

2.納稅人增值稅申報(bào)情況查詢分析

分析納稅人近2年內(nèi)每期增值稅申報(bào)數(shù)據(jù)情況，線性展示納稅人申報(bào)進(jìn)項(xiàng)與銷項(xiàng)的幅度變化情況，便于分析納稅人近期的生產(chǎn)經(jīng)營情況、開票項(xiàng)目分類情況，以及各類開票項(xiàng)目占比情況，判斷納稅人經(jīng)營情況是否穩(wěn)定，開票量是否異常。

3.納稅人發(fā)票領(lǐng)用及開票情況查詢分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期發(fā)票領(lǐng)用及開具使用情況，線性展示納稅人的發(fā)票領(lǐng)用及開具使用的幅度變化情況，包括份數(shù)、金額、類型占比等，判斷納稅人發(fā)票領(lǐng)用及開具使用情況是否穩(wěn)定，開票量及分類占比是否異常。

4.納稅人發(fā)票沖紅及作廢情況查詢分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期發(fā)票沖紅及作廢情況，線性展示納稅人的發(fā)票沖紅及作廢的幅度變化情況。對(duì)發(fā)票沖紅及作廢時(shí)間、頻次、占比等信息進(jìn)行檢查，判斷納稅人發(fā)票沖紅及作廢是否合規(guī)，頻次和占比是否異常。

5.納稅人主營業(yè)務(wù)情況查詢分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期主營銷項(xiàng)開票情況及主營進(jìn)項(xiàng)發(fā)票情況，線性展示納稅人主營銷項(xiàng)和主營進(jìn)項(xiàng)的幅度變化情況。準(zhǔn)確了解納稅人實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)情況，判斷主營銷項(xiàng)和主營進(jìn)項(xiàng)是否匹配，相關(guān)度是否存在異常。

6.納稅人主要客戶基本情況查詢分析

分析納稅人近2年內(nèi)業(yè)務(wù)往來最多的上下游各前十的客戶，分別線性展示與上下游各前十的客戶業(yè)務(wù)往來的幅度變化情況。并對(duì)客戶的經(jīng)營情況、主營產(chǎn)品、信用等級(jí)、違規(guī)處罰等情況進(jìn)項(xiàng)分析，作為納稅人“洗票”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的參考依據(jù)。

7.納稅人進(jìn)項(xiàng)發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)溯源分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣情況，對(duì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行溯源分析，追溯各參與方申報(bào)及抵扣情況，判斷是否存在發(fā)票造假、一票多開等“洗票”行為。

8.納稅人銷項(xiàng)發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)追蹤分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期的銷項(xiàng)發(fā)票申報(bào)情況，對(duì)銷項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行下鉆分析，追蹤發(fā)票的流轉(zhuǎn)情況，判斷是否存在虛開增值稅發(fā)票等“洗票”行為。

9.納稅人發(fā)票抵扣風(fēng)險(xiǎn)分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期進(jìn)銷項(xiàng)發(fā)票抵扣情況，包括進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與銷項(xiàng)發(fā)票之間的品類相關(guān)性、構(gòu)成比例、金額、稅率等情況，并結(jié)合對(duì)上下游客戶的基本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，綜合判斷開票業(yè)務(wù)是否存在異常。

10.納稅人經(jīng)營能力風(fēng)險(xiǎn)分析

分析納稅人近2年內(nèi)每個(gè)屬期水電能耗、物流倉儲(chǔ)費(fèi)用、租金、物業(yè)費(fèi)以及社保數(shù)據(jù)等，了解納稅人實(shí)際生產(chǎn)能力，與所開具的發(fā)票進(jìn)行比對(duì)，檢驗(yàn)是否異常，是否存在“洗票”嫌疑。

11.反洗票風(fēng)險(xiǎn)分析模型管理

對(duì)納稅人基本情況、開票行為、開票量、上下游客戶等信息進(jìn)行特征分析，設(shè)計(jì)標(biāo)簽體系及評(píng)分指標(biāo)，根據(jù)標(biāo)簽和指標(biāo)建立經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ?，根?jù)業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)置預(yù)警閾值，并提供分析模型的審核、發(fā)布等管理功能。

12.反洗票風(fēng)險(xiǎn)處置決策管理

設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)處置決策知識(shí)庫，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析模型預(yù)警情況自動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類型，并智能匹配風(fēng)險(xiǎn)處置措施，協(xié)助工作人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，提供決策知識(shí)庫的審核、發(fā)布等管理功能。

13.系統(tǒng)對(duì)接服務(wù)管理

以靈活配置的方式對(duì)接金三系統(tǒng)、增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)、稅務(wù)大數(shù)據(jù)平臺(tái)等系統(tǒng)，通過數(shù)據(jù)接口交互方式，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，并提供數(shù)據(jù)提取、加工、分析等管理功能。

24個(gè)發(fā)票自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1. 業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生但沒有取得發(fā)票，找些發(fā)票來沖抵